Una pregunta, declaración deFacturas a empresas extranjeras 🥇 Foro Cajon de Sastre 🥇 p65 🥇 p765 🏦

Hola Architecto:

No se si mi contribución te ayudará en algo. Entiendo que tu cliente inglés también es una empresa y que la facturación es por prestación de servicios, no por entrega de bienes. En este supuesto, tu cliente también debe estar de alta como operador intracomunitario en su país. Hay una página de Union europea en al que se puede consultar si un CIF es intracomunitario o no, pon en Google: VIES, y es la primera entrada que aparece algo así como: ue. Europa. Vies ....
En la empresa en la que trabajo, como norma general, si el cliente es empresa y está de alta como intacomunitario facturamos sin IVA (guardamos en el expediente copia de la consulta realizada), pero si es particular o no lo reconoce esta consulta cobramos el IVA. Lo importante es que luego las declaraciones que haga tu cliente y las que hagas tu no tengan discrepancias, ya que esto es la causa habitual por la que pueden hacer alguna revisión de Hacienda. También es muy importante que quede siempre justificación documental fehaciente del trabajo realizado por el que se factura, es esto, si hay revisiones sí que son quisquillosos en Hacienda.
Por todo lo demás no debes tener ningún problema.

Hacienda cruza la declaración que tu haces trimestral en España con la que hace una empresa (por ejemplo) en Francia? Pensaba que no.

Yo le llevo los papeles a un profesional que colabora desde España con una revista francesa en la realización de diseños de moda, y le hago las facturas sin IVA y sin retención de IRPF (nombro sin retención de IRPF porque su anterior gestor le hacía las facturas con IVA y con el IRPF!!!).

Pero en Hacienda me dijeron, que no tengo que presentar el modelo 349 intracomunitario,,,sino que en la declaración trimestral de IVA metiera esos ingresos de francia en la casilla 44: "operaciones no sujetas o con inversión del sujeto pasivo que originan el derecho a deducción"
Tengo que decir,,,que luego llamé y otro personal de Hacienda no me dijo exáctamente lo mismo,,,para que veáis.

No, no, que yo sepa (por el momento) hacienda no puede conseguir los datos de la declaración de una empresa en Francia ni UK ni en ningún sitio.

Pero sí es cierto que en algunos aspectos hacienda sí puede ser que esté atenta con respecto a las empresas que tienen el iva intracomunitario para evitar problemas.

Una pregunta que te hago.
Ese profesional al que tú le llevas las cuentas le hace a la empresa extranjera la factura sin iva y sin irpf. Por lo que si cobra a la empresa 1000€(por ejemplo), esos 1000€ son limpios para él? O cuánto tiene que pagar luego en alguna declaración?
Entiendo que en la declaración del IVA no paga nada puesto que no ha recibido nada, pero en la del irpf sí tendrá que pagar, no? O en la declaración de la renta?

Te pregunto porque quisiera saber al final cuánto supone pagar de esa factura sin iva ni irpf.

Gracias.

Este profesional del que hablamos no tiene que ingresar nada trimestralmente por IRPF, a través del modelo 130, porque, si el 75% de tus ingresos llevan retención, no estás obligado a ingresar, en caso de que salga a pagar, (presentar el modelo 130) trimestralmente nada por esas facturas en concepto de IRPF. Lo único que hay que hacer, en la declaración de la renta en junio, es declarar en el apartado de rendimientos de actividades económicas (hay gente que lo mete como rendimientos del trabajo si son ingresos muy bajos pero bueno), el total de ingresos del año, menos el total de gastos del año, algo así por reducir. Es lo que a mí me explicaron en Hacienda.

Gracias por la respuesta!